Équilibrez votre chéquier – David Lim

Vous n’avez pas besoin d’un diplôme en comptabilité ou en finance ou d’être CPA, CFO, responsable comptable ou même comptable pour équilibrer un chéquier. Pour la plupart, cela nécessite de la discipline et une compréhension générale du fonctionnement d’un chéquier.

Votre chéquier a un solde d’ouverture, des dépôts (l’argent qui va sur votre compte) que vous ajoutez, des paiements ou des retraits (l’argent qui sort de votre compte) qui reste, et un solde de fin. Prenez simplement le temps d’enregistrer vos transactions dans votre chéquier, faites le calcul et obtenez votre nouveau solde de clôture. Répétez l’opération pour chaque nouvelle transaction. Simple vérité?

A la fin du mois (ou à la clôture de votre relevé bancaire) rapprochez votre chéquier avec le relevé bancaire. Qu’est-ce que j’entends par réconcilier ? Je veux dire comparer toutes les transactions enregistrées dans votre chéquier avec toutes les transactions enregistrées dans le relevé bancaire. Ils doivent correspondre !

Si toutes les transactions enregistrées sur votre chéquier au cours de la période de relevé ont été enregistrées sur votre compte bancaire (et vice versa, en particulier si vous avez des paiements et dépôts électroniques automatiques – ACH), le solde de clôture de votre chéquier doit correspondre au solde de clôture de votre banque. . déclaration. S’il y a des écarts, vous devez identifier où ils se sont produits.

Évidemment, si vous avez des chèques non compensés, c’est-à-dire des chèques que vous avez émis, mais qui n’ont pas encore été présentés pour paiement (c’est-à-dire que les chèques n’ont pas été compensés et n’ont pas été compensés par la banque), ces chèques seront en attente. Le solde de votre chéquier reflétera ces paiements, mais pas le relevé bancaire, vous devez donc ajouter ces paiements au solde de clôture de votre relevé bancaire pour déterminer si les soldes sont liés les uns aux autres. Encore une fois, si ce n’est pas le cas, vous devez identifier où les écarts se sont produits.

Au minimum, vous devez effectuer un rapprochement au moins une fois par mois à la clôture de votre relevé bancaire ; cependant, je recommande fortement de surveiller tous les comptes financiers plus fréquemment et de les rapprocher au fur et à mesure. Ceci est particulièrement utile s’il y a une activité potentiellement frauduleuse sur votre compte. Plus tôt vous identifiez une activité potentiellement frauduleuse sur votre compte, plus vite vous pouvez agir, contacter votre institution financière et l’arrêter. Si vous attendez la fin de la période de fermeture, vous augmentez le risque que d’autres activités frauduleuses ne soient détectées que trop tard.

Un rapprochement plus fréquent permet également de réduire les écarts, comme l’oubli d’enregistrer une transaction, la comptabilisation d’un dépôt alors qu’un paiement/retrait aurait dû l’être (ou vice versa), les erreurs de calcul (le chéquier va de quelques centimes à plusieurs dollars à plusieurs centaines de dollars) . dollars) et ainsi de suite. Il est assez facile de faire des erreurs de calcul si vous ne faites pas attention, mais vous ne voulez certainement pas avoir à revenir des mois ou des années en arrière pour déterminer où l’erreur s’est produite. Et l’erreur peut être assez coûteuse, surtout si vous pensez avoir plus d’argent sur votre compte que vous n’en avez réellement !

Le registre des chèques dans votre chéquier est relativement facile à utiliser et doit être utilisé. Cependant, vous pouvez compléter votre registre de chèques papier par une solution numérique ou logicielle. Si vous ne voulez pas dépenser d’argent dans un logiciel de finances personnelles (par exemple, Quicken), vous pouvez utiliser une feuille de calcul. Si vous utilisez Microsoft Office, vous pouvez utiliser Microsoft Excel. Si vous préférez les logiciels Apple, vous pouvez utiliser Numbers. Si vous voulez une option open source, vous pouvez utiliser Calc dans OpenOffice. Vous pouvez créer rapidement et facilement un registre de chèques dans n’importe quel tableur et l’utiliser comme auto-test pour votre registre de chèques papier.

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